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日期：2012-04-12 來(lái)源：《小康》
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如果2035年是老齡化最嚴(yán)重的時(shí)候，一般要提前20年做好準(zhǔn)備，2015年應(yīng)該完成養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整，2013年應(yīng)該采取措施，時(shí)間非常緊迫?，F(xiàn)在的問(wèn)題是，基礎(chǔ)養(yǎng)老金差別太大，企業(yè)年金發(fā)展遲緩，個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌賬戶混帳管理，“消費(fèi)養(yǎng)老”新模式能否成為養(yǎng)老金的第四個(gè)來(lái)源，目前國(guó)家政策還不明朗
人口老齡化是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的現(xiàn)象，未來(lái)幾十年，“養(yǎng)老”是一個(gè)可怕的問(wèn)題。
到2037年左右，中國(guó)老年人口最多、勞動(dòng)人口最少，基本是不足兩個(gè)成年人要供養(yǎng)一個(gè)老人。同時(shí)，可能面臨的通貨膨脹，導(dǎo)致收入降低，生活成本增加，誰(shuí)來(lái)供養(yǎng)這么多老人？過(guò)去的養(yǎng)老金空賬怎么彌補(bǔ)？
這是非常復(fù)雜的難題，政府、學(xué)者、企業(yè)都在謹(jǐn)慎認(rèn)真地思考。
從總理到農(nóng)民的養(yǎng)老金
從上世紀(jì)90年代開始到現(xiàn)在，我國(guó)基本構(gòu)建起廣覆蓋、多層次的全民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度框架。但社會(huì)保障整體水平還非常低，不同人群的基礎(chǔ)養(yǎng)老金差別巨大。
海南農(nóng)墾是中國(guó)第三大農(nóng)墾，現(xiàn)有在職職工19萬(wàn)、退休職工21萬(wàn)，有公務(wù)員、事業(yè)單位、企業(yè)、農(nóng)民、居民五種不同身份的人，長(zhǎng)期困擾海南農(nóng)墾的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題，可以說(shuō)是中國(guó)不同身份養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的縮影。
“國(guó)務(wù)院連續(xù)8年增長(zhǎng)企業(yè)退休人員工資和養(yǎng)老金是好事。但在實(shí)踐中，錢雖然漲了，并沒(méi)有消除大家心里的怨氣。”海南農(nóng)墾總局黨委書記王一新告訴《小康》記者，主要是不同身份的人因養(yǎng)老保險(xiǎn)不平等產(chǎn)生的矛盾。
“舉個(gè)例子：在海南農(nóng)墾，同樣是處級(jí)干部，公務(wù)員退休金可以拿到4000元；事業(yè)單位平均拿到3000元，差別很大。如果在我們農(nóng)場(chǎng)當(dāng)場(chǎng)長(zhǎng)，相當(dāng)于處級(jí)，也就是2000元，差別更大。這是大的制度設(shè)計(jì)問(wèn)題。”
為此，2007年，海南農(nóng)墾曾發(fā)生多次群體性上訪事件。
王一新的觀點(diǎn)是：作為中華人民共和國(guó)的公民，在養(yǎng)老問(wèn)題上應(yīng)該一律平等，基礎(chǔ)養(yǎng)老金應(yīng)該盡快實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌。不管是城市、農(nóng)村，不論是干部還是農(nóng)民都享受同等的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。
清華大學(xué)公共管理學(xué)院就業(yè)與社保研究中心主任楊燕綏也表達(dá)了同樣的看法，她認(rèn)為，“中央統(tǒng)籌的國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，從總理到農(nóng)民，退休待遇應(yīng)該差不多。”
王一新建議，在中國(guó)目前的人口結(jié)構(gòu)非常不合理的情況下，應(yīng)該改革退休制度。比如，推遲五年退休，對(duì)年青一代獨(dú)生子女的養(yǎng)老重?fù)?dān)是一個(gè)緩沖。另外，現(xiàn)在所有人退休以后，部級(jí)干部還是部級(jí)干部，廳級(jí)干部還是廳級(jí)干部，這也要改革。
“退休制度改革，對(duì)政治體制改革也有很大的推動(dòng)。”他說(shuō)。
不過(guò)，解決養(yǎng)老問(wèn)題，不能全部依靠國(guó)家。勞動(dòng)和社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)研究所原所長(zhǎng)何平對(duì)《小康》記者說(shuō)，“靠國(guó)家發(fā)的養(yǎng)老金過(guò)上富裕的老年生活，這種期望值最好要降低，國(guó)家的養(yǎng)老金只能保你吃飯。”
他認(rèn)為，晚年要過(guò)上體面安逸的生活，必須建立多支柱的養(yǎng)老保障體系，要有第二支柱、第三支柱、第四支柱。
2035年是最嚴(yán)峻的時(shí)候
在學(xué)界，調(diào)整養(yǎng)老金制度已達(dá)成共識(shí)，在什么時(shí)間完成，要與人口結(jié)構(gòu)變化時(shí)間緊密聯(lián)系。
按這個(gè)邏輯倒推，楊燕綏初步測(cè)算，需要用20年的財(cái)務(wù)緩沖措施，最后實(shí)現(xiàn)退休金進(jìn)入國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金。
到2013年，中國(guó)勞動(dòng)人口以每年差不多700萬(wàn)的速度下降，同比65歲以上老齡人口每年以將近700萬(wàn)速度在增長(zhǎng)，2013年以后第一人口紅利要消失，路易斯拐點(diǎn)出現(xiàn)。大概在2024到2025年，中國(guó)人口達(dá)到頂峰，不超過(guò)14億就開始整體下降。
楊燕綏預(yù)計(jì)，到2035年前后， 14歲-65歲勞動(dòng)人口不突破8億，這時(shí)候65歲以上的老年人口將近3億，所以我們面對(duì)的是不到三個(gè)勞動(dòng)力要對(duì)一個(gè)65歲以上的老人提供養(yǎng)老金。
但是，不到8億的勞動(dòng)人口中還有在校學(xué)生，他們15歲不可能工作，還有至少5%的失業(yè)人口，殘疾人、低收入人口還占很大比例，那時(shí)候問(wèn)題相當(dāng)嚴(yán)重。
“西方人認(rèn)為五個(gè)人養(yǎng)一個(gè)老人是底線，四個(gè)養(yǎng)一個(gè)問(wèn)題就很嚴(yán)重，中國(guó)是3.5個(gè)養(yǎng)一個(gè)，為什么還能和諧？”楊燕綏直言：因?yàn)橹袊?guó)的老年人消費(fèi)水平很低。但是老年人越來(lái)越多，消費(fèi)水平低，政府拉動(dòng)消費(fèi)、促進(jìn)內(nèi)需的目標(biāo)就無(wú)法完成，這就使社會(huì)發(fā)展出現(xiàn)惡性循環(huán)。
養(yǎng)老金制度調(diào)整時(shí)間拖得越晚成本越高，這個(gè)時(shí)間大概應(yīng)該控制在什么時(shí)間之內(nèi)？
“如果2035年是最嚴(yán)重的時(shí)候，一般要留出20年，2015年應(yīng)該完成結(jié)構(gòu)調(diào)整， 2013年以后應(yīng)該采取動(dòng)作，2035年前，為最嚴(yán)重的老齡化社會(huì)做好準(zhǔn)備。”這是楊燕綏測(cè)算出的時(shí)間表，形勢(shì)非常緊迫。
養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)如何調(diào)整
國(guó)際上在20世紀(jì)80年代發(fā)現(xiàn)人口老齡化問(wèn)題，開始了養(yǎng)老金制度改革，目前有70多個(gè)國(guó)家完成了養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整。而中國(guó)的養(yǎng)老金制度結(jié)構(gòu)非?；靵y，亟待調(diào)整。
按照楊燕綏的設(shè)想，養(yǎng)老金制度安排有“四個(gè)來(lái)源”要進(jìn)“兩個(gè)賬戶”。
所謂“四個(gè)來(lái)源”，一是可以通過(guò)國(guó)家征稅發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金，讓所有老人都能吃飯；二是通過(guò)給企業(yè)稅收優(yōu)惠，由企業(yè)給職工創(chuàng)造福利金；三自我儲(chǔ)蓄，自我投資等等；四是商家給客戶讓利產(chǎn)生積分，轉(zhuǎn)換成養(yǎng)老金進(jìn)入個(gè)人賬戶。
“兩個(gè)賬戶”，一是指社會(huì)統(tǒng)籌賬戶，二是個(gè)人賬戶。“現(xiàn)在社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶混在一起，這是個(gè)問(wèn)題。”楊燕綏說(shuō)。
中國(guó)早在1991年就選擇了社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式，后來(lái)由于國(guó)企改革，面臨已退休的老工人和47歲就提前退休的幾千萬(wàn)人養(yǎng)老金發(fā)放的難題，于是動(dòng)用了個(gè)人賬戶給退休的冗員發(fā)養(yǎng)老金，導(dǎo)致社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶混賬管理，形成了現(xiàn)在欠賬過(guò)多、空賬運(yùn)營(yíng)，養(yǎng)老金貶值的局面。
楊燕綏告訴《小康》記者，中國(guó)亟待對(duì)“兩個(gè)賬戶”中的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整。中國(guó)人有太多個(gè)人賬戶：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶、企業(yè)年金個(gè)人賬戶、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄個(gè)人賬戶。
“這需要整合成一個(gè)賬戶，國(guó)家稅收讓利、企業(yè)員工福利、個(gè)人薪酬扣除和其他養(yǎng)老儲(chǔ)蓄以及消費(fèi)積分折算的養(yǎng)老金，都可以進(jìn)入統(tǒng)一的個(gè)人賬戶，不管什么錢進(jìn)來(lái)都是養(yǎng)老金。”
楊燕綏談道，個(gè)人賬戶要由最好、最專業(yè)的養(yǎng)老金受托人和投資機(jī)構(gòu)管理，可以終生攜帶、可以身份轉(zhuǎn)換，這樣的調(diào)整可以既?；居指纳粕钯|(zhì)量。
在結(jié)構(gòu)調(diào)整過(guò)程中，還有一個(gè)“養(yǎng)老金雙軌制”的問(wèn)題需要解決，即：公務(wù)員、事業(yè)單位和企業(yè)職工養(yǎng)老金改革進(jìn)度不一樣。企業(yè)1998年對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行了改革，但是面臨社會(huì)老齡化，繳保險(xiǎn)費(fèi)的人越來(lái)越少，花錢的人越來(lái)越多。
那么，公務(wù)員、事業(yè)單位職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)改革是否應(yīng)像企業(yè)職工一樣？目前，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的改革就遇到了阻力，幾個(gè)試點(diǎn)地區(qū)覺(jué)得有困難。
楊燕綏觀點(diǎn)明確：“國(guó)家的社會(huì)政策改革，如果公務(wù)員不參加，會(huì)缺乏政策基礎(chǔ)；如果占有中國(guó)科技人員80%的事業(yè)單位不參加，便會(huì)缺乏社會(huì)基礎(chǔ)。所以公共部門、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金應(yīng)當(dāng)改革，以帶動(dòng)中國(guó)養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整”。
養(yǎng)老壓力 中國(guó)養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)不盡合理，身份不同，領(lǐng)取的養(yǎng)老金差別很大，有些地方采取為百歲老人發(fā)放慰問(wèn)金彌補(bǔ)差距。
企業(yè)年金發(fā)展遲緩
中國(guó)現(xiàn)有的養(yǎng)老保障體系中，養(yǎng)老保險(xiǎn)資金來(lái)源主要是三大支柱：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人儲(chǔ)蓄。
勞動(dòng)和社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)研究所原所長(zhǎng)何平介紹，作為第一支柱，國(guó)家基本保險(xiǎn)這幾年取得的進(jìn)展比較快。但是，第二個(gè)支柱---“企業(yè)年金”的發(fā)展相對(duì)來(lái)說(shuō)不太盡如人意，這種長(zhǎng)期制度安排，被人稱之為“金手銬”。
“年金使老人晚年收入更加富裕、生活更優(yōu)厚一點(diǎn)的目標(biāo)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到。”何平說(shuō)。
這一政策1990年開始研究，2004年出臺(tái)了文件，到目前為止，企業(yè)年金每年都有發(fā)展，但是進(jìn)展緩慢。
通過(guò)多年的發(fā)展，能夠建立企業(yè)年金的企業(yè)大概只有3.7萬(wàn)戶，占我國(guó)全部企業(yè)總數(shù)的0.3%。這3.7萬(wàn)戶企業(yè)涵蓋有企業(yè)年金的職工，包括已經(jīng)拿到企業(yè)年金的退休人員，和參加了企業(yè)年金將來(lái)可能拿到的人，共1355萬(wàn)人，大概占參保企業(yè)職工的60.8%，占全部就業(yè)人員的1.5%。
何平分析：企業(yè)年金是企業(yè)自愿，而現(xiàn)在勞動(dòng)力流動(dòng)非常頻繁，就業(yè)不穩(wěn)定，企業(yè)特別是中小企業(yè)也不是特別穩(wěn)定，對(duì)企業(yè)年金這樣一種長(zhǎng)期安排信心不足。
還有一個(gè)原因，年金大部分采取個(gè)人賬戶的積累方式，個(gè)人賬戶積累就是要長(zhǎng)期儲(chǔ)存，要投資運(yùn)營(yíng)，可能要存30年、40年，最后到老年以后拿到按月支付的年金。
“長(zhǎng)期的積累儲(chǔ)蓄，就有基金管理投資運(yùn)營(yíng)的問(wèn)題，而我們面臨的市場(chǎng)是動(dòng)蕩不安的，如果基金儲(chǔ)蓄在20年、30年內(nèi)回報(bào)率不好，大家對(duì)年金儲(chǔ)蓄制度就會(huì)缺少信心。”
恰恰是因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)的不確定性，使企業(yè)年金本來(lái)應(yīng)該穩(wěn)定支付的制度，變成了風(fēng)險(xiǎn)，危機(jī)四伏。
不過(guò)，何平還是對(duì)這一制度充滿信心。他認(rèn)為，“從市場(chǎng)因素來(lái)說(shuō)，國(guó)家要給予更多鼓勵(lì)和支持；從企業(yè)和員工角度來(lái)說(shuō)，應(yīng)該把眼光放長(zhǎng)遠(yuǎn)一點(diǎn)，這樣我們的制度才能長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)。”
對(duì)于如何發(fā)展企業(yè)年金，海南農(nóng)墾總局黨委書記王一新建議，大部分央企已經(jīng)實(shí)行了企業(yè)年金，央企能做，就可以推廣到地方國(guó)企；國(guó)企能做，就可以推廣到民企。“可以通過(guò)國(guó)家立法的形式，要求所有企業(yè)必須建立年金制。”
養(yǎng)老金的第四種來(lái)源
如果要實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金的全國(guó)統(tǒng)籌，短期內(nèi)需要一大筆資金，錢從哪來(lái)？
海南農(nóng)墾總局黨委書記王一新主張從三個(gè)方面解決：首先在涉及全民所有的土地、礦山征收稅收的時(shí)候，可以劃定一個(gè)比例直接進(jìn)入全國(guó)統(tǒng)籌的社保賬戶；第二，出售央企的股權(quán)。央企的股權(quán)應(yīng)該大部分出售，尤其是非國(guó)計(jì)民生的央企股權(quán)可以出售；第三，解決了資金以后還要解決養(yǎng)老保險(xiǎn)金的增值問(wèn)題。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金只能解決吃飯問(wèn)題，要過(guò)上富裕的老年生活，還要更多渠道的創(chuàng)新，拓展養(yǎng)老金來(lái)源。
目前上海和重慶等地商家推出了“消費(fèi)養(yǎng)老”模式，正被認(rèn)為有望成為中國(guó)養(yǎng)老保障體系“第四支柱”，這正是楊燕綏所說(shuō)的第四種來(lái)源。
最早提出“消費(fèi)養(yǎng)老”概念并付諸實(shí)踐的曹建華，是國(guó)產(chǎn)霞飛、奧利斯化妝品創(chuàng)始人，如今是上海家帝豪集團(tuán)董事長(zhǎng)兼總裁。
曹建華告訴《小康》記者：他已經(jīng)在自己的企業(yè)先行實(shí)踐，將消費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)積分折算成貨幣資金，并交由第三方進(jìn)行管理，最終形成一種新型養(yǎng)老金（消費(fèi)年金），從而實(shí)現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老金的補(bǔ)充，為社會(huì)養(yǎng)老保障提供了一個(gè)廣闊的資金來(lái)源。
消費(fèi)者在商家消費(fèi)可以轉(zhuǎn)換成獎(jiǎng)勵(lì)積分，去換禮品或者再消費(fèi)，這已經(jīng)不是什么新鮮事，但是，把消費(fèi)積分折成養(yǎng)老金，可行嗎？
楊燕綏對(duì)這種模式的評(píng)價(jià)是：“消費(fèi)養(yǎng)老”可以成為養(yǎng)老金的第四個(gè)來(lái)源。它還有一個(gè)“雙面膠”的效果，既拉動(dòng)了消費(fèi)，又儲(chǔ)蓄了養(yǎng)老金，比前三個(gè)來(lái)源更有優(yōu)勢(shì)。
據(jù)《小康》了解，對(duì)于這種把“消費(fèi)”和“養(yǎng)老”關(guān)聯(lián)起來(lái)的“消費(fèi)養(yǎng)老”模式，由于國(guó)家相關(guān)政策還不明朗，更多人處于觀望之中。
曹建華曾與“上海長(zhǎng)江養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司”、“泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司”等幾家權(quán)威機(jī)構(gòu)接洽，擬將這部分資本轉(zhuǎn)入其中一家專業(yè)養(yǎng)老金保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信托管理，并希望能夠?qū)崿F(xiàn)與個(gè)人養(yǎng)老金賬戶或企業(yè)年金賬戶的對(duì)接。
但是由于相關(guān)政策有許多空白點(diǎn)，這一愿望尚無(wú)法實(shí)現(xiàn)。
“現(xiàn)在最大的問(wèn)題是誰(shuí)來(lái)做個(gè)人賬戶的受托人，這個(gè)分積起來(lái)了，轉(zhuǎn)成現(xiàn)金，沒(méi)有地方放，這可能是現(xiàn)在亟待要解決的一個(gè)問(wèn)題。”楊燕綏說(shuō)。
據(jù)介紹，“消費(fèi)積分轉(zhuǎn)成養(yǎng)老金”涉及國(guó)家發(fā)改委、人社部、商務(wù)部、保監(jiān)會(huì)和民政部等多個(gè)主管部門。
今年全國(guó)“兩會(huì)”中，一些代表、委員也提到關(guān)于“消費(fèi)養(yǎng)老”的建議。全國(guó)人大代表、中國(guó)紅十字會(huì)曲阜醫(yī)院院長(zhǎng)姜健提到：可以將商家消費(fèi)的積分轉(zhuǎn)化為養(yǎng)老金，交給安全的受托人，并建立良好的投資機(jī)制，將來(lái)保證老年人改善生活。
全國(guó)政協(xié)委員、人民日?qǐng)?bào)海外版原總編輯詹國(guó)樞表示：“消費(fèi)養(yǎng)老”模式的提出，值得引起高層領(lǐng)導(dǎo)和政府有關(guān)部門的重視。“亮紅燈，還是開綠燈，要及早表態(tài)”。
